摘要： 　　文章來源：券商中國　　向沒有業(yè)務(wù)往來的公司，開出了2億多的銀行承兌匯票，其中近6000萬元顯示已承兌，科創(chuàng)板公司超卓航科（688237）碰上了這么一件“怪事”?！　?1月...

　　文章來源：券商中國

　　向沒有業(yè)務(wù)往來的公司，開出了2億多的銀行承兌匯票，其中近6000萬元顯示已承兌，科創(chuàng)板公司超卓航科（688237）碰上了這么一件“怪事”。

　　11月3日晚，超卓航科公告，公司已就此事報(bào)案。

　　與此同時(shí)，上交所火速發(fā)出問詢函，要求公司進(jìn)一步核查該事項(xiàng)，并補(bǔ)充披露資金被劃轉(zhuǎn)的具體情況。

　　近6000萬元被劃走

　　超卓航科是在使用自有資金理財(cái)時(shí)發(fā)現(xiàn)問題的。此前，超卓航科公告，為提高募集資金使用效率，合理利用閑置募集資金，公司擬使用最高不超過3.67億元（含本數(shù)）的部分暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理。

　　今年3月30日，超卓航科通過全資子公司上海超卓金屬材料有限公司，使用暫時(shí)閑置的募集資金6000萬元，存入了招商銀行南京城北支行，以期實(shí)現(xiàn)存款收益。但10月7日，這筆錢中的5995萬元，被招商銀行南京城北支行劃出了公司賬戶。

　　自己的錢拿來理財(cái)，銀行怎么劃出了公司賬戶呢？經(jīng)過自查并向招商銀行問詢，超卓航科找到了原因。

　　公告顯示，今年3月30日，超卓航科向招商銀行南京城北支行存入首筆資金6000萬元，其中就有5995萬元于當(dāng)日被劃入保證金存款賬戶，起息日為今年3月30日，到期日為今年9月30日。

　　此外，超卓航科在該銀行的公司賬戶下，存在以公司名義向北控（江蘇）建設(shè)項(xiàng)目管理有限公司、南京隴源匯能電力科技有限公司開具的共計(jì)約2.4億元銀行承兌匯票開票記錄。

　　其出票日期為2023年3月29日，匯票到期日為2023年9月29日。目前，上述銀行承兌匯票中，合計(jì)5995萬元的銀行承兌匯票顯示已承兌，承兌日期為2023年3月30日。對(duì)應(yīng)票據(jù)狀態(tài)為“票據(jù)已結(jié)清”，其余銀行承兌匯票的票據(jù)狀態(tài)為“票據(jù)已作廢”。

　　因?yàn)樵摴P銀行存兌匯票，10月7日，超卓航科5995萬元被招商銀行南京城北支行劃出公司賬戶。

　　問題來了，超卓航科核查發(fā)現(xiàn)，北控（江蘇）建設(shè)項(xiàng)目管理有限公司、南京隴源匯能電力科技有限公司與公司、公司董監(jiān)高以及實(shí)際控制人沒有任何關(guān)聯(lián)關(guān)系和業(yè)務(wù)往來，公司也沒有跟兩家公司簽訂過任何協(xié)議。

　　“公司對(duì)于資金存入前即實(shí)施的開具銀行承兌匯票行為不知情”。超卓航科在公告中表示。

　　超卓航科稱，公司管理層已積極與銀行溝通核實(shí)，近日公司已向南京市公安局經(jīng)偵支隊(duì)報(bào)案，并向國家金融監(jiān)督管理總局江蘇監(jiān)管局舉報(bào)。

　　超卓航科于2022年7月在科創(chuàng)板上市。其主要從事軍用及民用航空器氣動(dòng)附件、液壓附件、燃油附件和電氣附件的維修業(yè)務(wù)。

　　超卓航科IPO募集資金總額約9.24億元，實(shí)際募資金額約8.09億元。按照原，公司募資將用于增材制造生產(chǎn)基地、鈦合金粉末的冷噴涂工藝開發(fā)、高性能靶材研發(fā)中心建設(shè)、洛陽增材制造生產(chǎn)基地等四大項(xiàng)目。

　　11月3日，公司表示，目前經(jīng)營活動(dòng)和募投項(xiàng)目一切正常，尚未受到上述影響。

　　交易所火速下發(fā)問詢函

　　11月3日晚，上交所就上述事項(xiàng)火速向超卓航科發(fā)出問詢函。問詢函要求公司進(jìn)一步核查并補(bǔ)充披露五方面信息：

　　1、關(guān)于存款事項(xiàng)的情況。選擇該存款行的原因及合理性、主要參與人員及決策流程，并說明是否簽訂相關(guān)合同、是否存在擔(dān)保性質(zhì)的條款或其他特殊約定。

　　2、關(guān)于相關(guān)存款被用作保證金的具體情況。公司是否簽署與銀行承兌匯票相關(guān)的協(xié)議、已開具銀行承兌匯票的相關(guān)手續(xù)是否齊全、公司公章使用等內(nèi)控管理是否存在重大缺陷；持票人的股東結(jié)構(gòu)、經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況等，并明確說明持票人與公司、董監(jiān)高、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他應(yīng)說明的關(guān)系；公司知悉相關(guān)存款被用作保證金的時(shí)間，是否存在未及時(shí)發(fā)現(xiàn)相關(guān)資金受限的情形。

　　3、關(guān)于相關(guān)資金被劃轉(zhuǎn)的具體情況。公司相關(guān)資金被劃轉(zhuǎn)的具體過程、辦理依據(jù)及參與人員；公司知悉該事項(xiàng)的時(shí)間，是否存在未及時(shí)履行信息披露義務(wù)的情形。

　　4、關(guān)于資金劃轉(zhuǎn)對(duì)公司的影響。結(jié)合公司募集資金使用情況，說明相關(guān)資金被劃轉(zhuǎn)對(duì)公司募投項(xiàng)目、生產(chǎn)經(jīng)營是否存在重大影響；結(jié)合持票人的資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況和還款能力等，審慎充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)敞口及對(duì)公司2023年業(yè)績的影響。

　　5、關(guān)于公司的應(yīng)對(duì)情況。針對(duì)相關(guān)資金劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)，已取及擬取的解決措施以及具體進(jìn)展；公司的自查情況，包括但不限于內(nèi)部控制是否有效、是否存在違規(guī)擔(dān)保、資金占用、資金異常受限等損害上市公司利益的行為。

　　問詢函同時(shí)要求超卓航科公司全體董監(jiān)高人員應(yīng)當(dāng)高度重視此次存款被劃轉(zhuǎn)問題，督促、配合公司核實(shí)相關(guān)情況，確保公司資金財(cái)產(chǎn)安全。